風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制

為加強(qiáng)本集團(tuán)的內(nèi)部控制，促進(jìn)公司規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)證券法》等法律法規(guī)及規(guī)范性文件和《東莞市達(dá)瑞電子股份有限公司章程》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制訂了《內(nèi)部控制管理制度》。

公司內(nèi)部控制八大要素

內(nèi)部環(huán)境

建立公司組織文化及其他影響員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的綜合因素

目標(biāo)設(shè)定

管理層根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)水平設(shè)定公司戰(zhàn)略目標(biāo)

風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)

管理層對(duì)影響公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的內(nèi)外事件進(jìn)行識(shí)別，分清風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)會(huì)

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

對(duì)影響其目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的內(nèi)、外各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，考慮其可能性和影響程度

風(fēng)險(xiǎn)管理策略

按照公司的風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，采取規(guī)避、降低、分擔(dān)或接受的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方式，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施

控制活動(dòng)

確保風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策有效執(zhí)行和落實(shí)所采取的措施和程序

信息與溝通

識(shí)別、采集來自于公司內(nèi)部和外部的相關(guān)信息，并及時(shí)向相關(guān)人員有效傳遞

檢查監(jiān)督

對(duì)內(nèi)部控制的效果進(jìn)行監(jiān)督、評(píng)價(jià)，確保內(nèi)部控制的有效性

本集團(tuán)設(shè)立審計(jì)法務(wù)部作為專門的內(nèi)審機(jī)構(gòu)，獨(dú)立于公司其他部門，對(duì)審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)，向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告工作。審計(jì)法務(wù)部負(fù)責(zé)制定公司年度內(nèi)部控制自查計(jì)劃，定期檢查公司內(nèi)部控制缺陷，評(píng)估其執(zhí)行的效果和效率，并及時(shí)提出改進(jìn)建議。本集團(tuán)已建立了內(nèi)部審計(jì)制度，通過開展常規(guī)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)等業(yè)務(wù)，對(duì)公司內(nèi)部控制的完整性、合理性及其實(shí)施的有效性、財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性、完整性以及經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效率和效果等進(jìn)行檢查監(jiān)督。

本年度，本集團(tuán)已根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求結(jié)合其內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，于2023年12月31日對(duì)內(nèi)部控制而有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià)，根據(jù)公司內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，我們未發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制重大缺陷。

針對(duì)社會(huì)責(zé)任方面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及管理，本集團(tuán)已制定有關(guān)程序，以識(shí)別與公司經(jīng)營(yíng)相關(guān)的勞工人權(quán)、環(huán)境、健康與安全、道德及法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。每年由人力資源部及行政部共同負(fù)責(zé)組織對(duì)社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行調(diào)查識(shí)別、評(píng)估，跟進(jìn)并確認(rèn)各責(zé)任部門采取糾正預(yù)防措施。本年度的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作中并無發(fā)現(xiàn)社會(huì)責(zé)任重大風(fēng)險(xiǎn)并已對(duì)各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)制定了適用的的控制措施。

股東 / 投資者權(quán)益

本集團(tuán)非常重視與投資者的溝通。為加強(qiáng)與投資者之間的信息溝通，完善公司治理結(jié)構(gòu)，切實(shí)保護(hù)投資者特別是社會(huì)公眾投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)證券法》《上市公司投資者關(guān)系管理工作指引》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第２號(hào)——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》及其他有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，制定了《東莞市達(dá)瑞電子股份有限公司章程》《投資者關(guān)系管理制度》《 信息披露管理制度》《內(nèi)幕信息知情人登記管理制度》及《累積投票管理制度》等。

本集團(tuán)的公司董秘辦是投資者關(guān)系管理工作的職能部門，由董事會(huì)秘書領(lǐng)導(dǎo)，在全面深入了解公司運(yùn)作和管理、經(jīng)營(yíng)狀況、發(fā)展戰(zhàn)略等情況下，負(fù)責(zé)策劃、安排和組織各類投資者關(guān)系管理活動(dòng)和日常事務(wù)。

合規(guī)性原則

依法履行信息披露義務(wù)的基礎(chǔ)上開展，符合法律、法規(guī)、規(guī)章及規(guī)范性文件、行業(yè)規(guī)范和自律規(guī)則、公司內(nèi)部規(guī)章制度，以及遵守的道德規(guī)范和行為準(zhǔn)則。

平等性原則

平等對(duì)待所有投資者，尤其為中小投資者參與活動(dòng)創(chuàng)造機(jī)會(huì)、提供便利。

主動(dòng)性原則

主動(dòng)開展投資者關(guān)系管理活動(dòng)，聽取投資者意見和建議，及時(shí)回應(yīng)投資者訴求。

誠(chéng)實(shí)守信原則

注重誠(chéng)信、堅(jiān)守底線、規(guī)范運(yùn)作、擔(dān)當(dāng)責(zé)任，營(yíng)造健康良好的市場(chǎng)生態(tài)。

我們以多渠道、多平臺(tái)、多方式開展投資者關(guān)系管理工作，建立與投資者的良好溝通機(jī)制。通過在指定信息披露網(wǎng)站的各類公告、網(wǎng)上業(yè)績(jī)說明會(huì)、投資者交流會(huì)、投資者調(diào)研活動(dòng)、互動(dòng)平臺(tái)、公司電話等多渠道，為投資者獲取公司信息提供保障，幫助投資者了解公司核心優(yōu)勢(shì)和投資價(jià)值，增強(qiáng)投資者對(duì)公司的信心，促進(jìn)公司與投資者之間持續(xù)、穩(wěn)定的互動(dòng)關(guān)系，依法維護(hù)投資者權(quán)益。

我們致力于保護(hù)投資者的合法權(quán)益。我們遵守相關(guān)法規(guī)和監(jiān)管要求，確保信息披露的合規(guī)性和準(zhǔn)確性。同時(shí)，我們也重視投資者的隱私和敏感信息保護(hù)，除法例規(guī)定者外，概不會(huì)在未經(jīng)其同意前披露股東之資料，我們亦已采取必要的措施以確保信息安全性。

本集團(tuán)不僅將信息披露視為責(zé)任，更將之視為與投資者建立長(zhǎng)期信任關(guān)系的重要基石。我們致力于維護(hù)投資者的利益，并共同實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期價(jià)值的增長(zhǎng)。

反貪污腐敗

本集團(tuán)認(rèn)為，要確保建立所有市場(chǎng)參與方都能發(fā)揮特長(zhǎng)的業(yè)務(wù)關(guān)系，我們必須了解利益相關(guān)方的需要，并誠(chéng)實(shí)、相互尊重且誠(chéng)信地與其合作，因此我們對(duì)反貪污腐敗問題持有堅(jiān)決的立場(chǎng)。本集團(tuán)深知腐敗對(duì)于商業(yè)環(huán)境的破壞性影響，不僅損害了公平競(jìng)爭(zhēng)的原則，還削弱了經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。因此，我們采取了一系列措施來預(yù)防和打擊腐敗行為，以確保我們的業(yè)務(wù)關(guān)系建立在誠(chéng)信和透明的基礎(chǔ)上。

本集團(tuán)制定了《商業(yè)道德政策》《不道德行為調(diào)查程序》《反腐敗反貪污和防止敲詐勒索政策》《行賄受賄處理程序》《保護(hù)檢舉者免遭報(bào)復(fù)程序》等管理程序，明確規(guī)范員工在日常業(yè)務(wù)當(dāng)中應(yīng)當(dāng)如何執(zhí)行公司的誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)政策，堅(jiān)持以誠(chéng)實(shí)和正直的態(tài)度處理各種潛在腐敗的問題，同時(shí)亦建立了有效的通報(bào)機(jī)制和舉報(bào)渠道，以便員工可以安全、保密地向管理層報(bào)告任何違反商業(yè)道德和腐敗的行為。

我們對(duì)各個(gè)重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)崗位人員實(shí)行預(yù)防商業(yè)賄賂承諾制，相關(guān)人員必須簽訂《廉潔自律承諾書》，對(duì)其執(zhí)行有關(guān)承諾的情況定期進(jìn)行考察考核，確保其工作符合公司的商業(yè)道德要求。與本集團(tuán)有業(yè)務(wù)往來的供應(yīng)商必須簽訂《采購(gòu)廉政協(xié)議》，雙方承諾在業(yè)務(wù)活動(dòng)中保持廉潔自律的工作作風(fēng)，堅(jiān)持守法、公平和誠(chéng)信的原則，防止任何貪腐行為的發(fā)生，以維護(hù)雙方的合法權(quán)益，營(yíng)造廉潔誠(chéng)信的氛圍；而對(duì)違反協(xié)議的供應(yīng)商堅(jiān)決取消其資格，必要時(shí)移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。截至報(bào)告期末，所有員工及合格供應(yīng)商均已簽訂《廉潔自律承諾書》及 《采購(gòu)廉政協(xié)議》 。

我們積極開展針對(duì)全體員工、管理人員以及供應(yīng)商的廉潔教育活動(dòng)，通過簽署承諾書、培訓(xùn)和績(jī)效考核等多種形式，全面宣貫廉潔文化。于報(bào)告期內(nèi)，本集團(tuán)共舉辦4次面向員工的反貪污培訓(xùn)。

于報(bào)告期內(nèi)，本集團(tuán)沒有發(fā)生任何貪污及敲詐事件。

反貪污舉報(bào)渠道

電子郵件：jubao@dgtarry.com

稽查專員舉報(bào)電話：18128549063

郵件舉報(bào)：廣東省東莞市洪梅鎮(zhèn)洪金路48號(hào)